【相続相談事例】夫の代わりに妻が対策できる！民事信託のお勧め

2022/04/14

【相続相談事例】夫の代わりに妻が対策できる！民事信託のお勧め

Ｔさん（６０代女性）が義母と夫の相続対策のことで相談に来られました。

義母は現在９９歳で介護施設に入院中です。
夫よりも義母の相続が先だと思えますが、義父が亡くなったときに不動産は
長男である夫が相続しており、もう預貯金だけということです。

相続人は長男である夫と３人の姉で、基礎控除５４００万円ですので、
義母の預金は基礎控除以下で、不動産を相続しなかった姉たちで分けてもらって
いいと思っています。すでに義母の預金の管理は姉たちに任せているので、
口を挟むつもりはないということでした。

それよりも課題は６０代の夫のほうです。
夫は数年前に脳梗塞で倒れて、入院、手術をしています。なんとか日常生活が
できるまで回復したのですが、２年ほど前より認知気味となり、徘徊するなど
目が離せなくなったのです。

長男家族が同じ敷地に住んでいて、Ｔさんのサポートをしてくれています。
長女と次男も結婚して、それぞれ近いところで住んでいます。

Ｔさんの夫は義父の相続のときに、自宅の敷地や不動産を相続しており、
そのうちの１か所の空き地にアパートを建てないかとハウスメーカーから
提案があり、それもどうすればいいかというご相談でした。

財産の評価をすると５億円ほどになり、相続税は約１億２０００万円。
配偶者の特例を活かしても６０００万円程の相続税は払わなくてはならない
ことが想定されます。

Ｔさんの夫の場合は、病気の後遺症もあり、意思決定することが難しい
状況だと思えますので、民事信託により、Ｔさんが夫の財産を管理する
ことができるようにすることをお勧めしました。
そうすると贈与、不動産対策など、いろいろな相続対策に取り組むことが
でき、夫の生活を支えながら、節税もすることができるのです。

近いうちに、次男は家を買いたいと希望していることから、住宅取得資金
贈与も活用できます。

夫の症状が悪化しないうちに、信託契約をすることをお勧めし、順番となる
のは、「相続プラン」にて財産の全体を確認して、プランを立てることです
ので、Ｔさんはその場で委託をされました。

相談先があるだけでもＴさんのストレス度合いが減るはずです。安心して
頂けるようなサポートをしていきます。